Deel 2 van deze rapportage staat in het teken van het misbruik van rechtsfiguren. Zoals in deel 1 is aangegeven, maken fraudeurs van allerhande schijnconstructies gebruik om hun activiteiten winstgevend te maken en zich af te schermen tegen interventie van buitenaf. Fraudeurs staan daarin bepaald niet alleen. De strafrechtelijke onderzoeken van de laatste jaren hebben uitgewezen dat ook in de drughandel rechtsfiguren worden aangewend om de criminele winsten te versluieren. Voordat in deel 3 wordt ingegaan op de verschillende wijzen waarop wederrechtelijk verkregen voordeel wordt weggesluisd, willen we in dit hoofdstuk de instrumenten belichten die voor de modus operandi, afscherming van de dadergroepen en versluiering van de herkomst van illegaal inkomen van cruciaal belang zijn. In hoofdstuk 8 wordt vervolgens ingegaan op de natuurlijke personen die in dit proces een rol spelen. Het belangrijkste instrument dat wordt aangewend is de rechtspersoon. Er is vrijwel geen vorm van georganiseerde criminaliteit meer denkbaar zonder inbreng van deze rechtsfiguur. In het bijzonder springt daarbij het misbruik van de BV in het oog. In paragraaf 7.2 zullen we de schijnwerpers richten op de factoren die het toezicht op de oprichting en het gebruik van deze rechtspersoon bemoeilijken. In paragraaf 7.3 zal de aandacht uitgaan naar de voordelen die andere rechtsvormen bieden, zoals de stichting, de Delaware corporation en de Antilliaanse NV. De laatste paragraaf van dit hoofdstuk is gereserveerd voor een beschouwing over andere vormen van versluiering. Daarbij zal in het bijzonder aandacht worden besteed aan eigendomsconstructies en de figuur van de trust.