6.3. Wederrechtelijk verkregen voordeel

Het wederrechtelijk verkregen voordeel van de verdachten kan vanzelfsprekend niet op n lijn worden gesteld met de toegebrachte economische schade. Afgezien van sommige vormen van parasitaire fraude - in het bijzonder die waarvoor een minimum aan logistieke handelingen nodig is - ontlopen het schade- en het winstbedrag elkaar meestal aanzienlijk. De investeringen die moeten worden gedaan alvorens berhaupt tot het plegen van de strafbare feiten over te kunnen gaan, de personeelskosten, enzovoort, zijn van invloed op de uiteindelijk te behalen nettowinst. Die winst zal vervolgens ook moeten worden gedeeld met eventuele medeverdachten. Casus 11 vormt een goede illustratie van de wijze waarop het brutovoordeel over alle bij de betreffende fraude betrokkenen kan worden verdeeld.

CASUS 11
Volgens schattingen bedraagt het voordeel aan ontdoken heffingen op elk transport melkpoeder zo'n f.70.000. Daarvan zou circa f.30.000 ten goede komen aan de Oosteuropeanen, f.30.000 aan de Nederlanders en zou f.10.000 worden aangewend om de prijs te drukken ten behoeve van de afnemers. Met deze fraude is minimaal f.30.000.000 aan heffingen ontdoken. De nettowinst van de hoofdverdachten varieerde (voor zover bekend) Noot van f.550.000 tot 1,7 miljoen.

Het gegeven dat het criminele netwerk in bovenstaande zaak tamelijk omvangrijk was en gekenmerkt werd door elkaar in de hoedanigheid van leidinggevende afwisselende hoofdverdachten, maakte de spoeling voor de individuele betrokkenen dunner. Binnen de groepen waar een onbetwiste leider de regie voert over de fraude-activiteiten, blijven voor de hoofdverdachten meestal aanzienlijk hogere bedragen aan de strijkstok hangen. Zo werd het priv-vermogen van een van de hoofdverdachten vastgesteld op 42 miljoen gulden. Ook verschillende andere leidinggevenden mochten zich de status van multimiljonair aanmeten. In de volgende paragraaf zullen we bezien op welke wijze dergelijke kapitale vermogens worden aangewend.


vorige         volgende         inhoudsopgave en zoeken