De in dit rapport gepresenteerde onderzoeksresultaten berusten op een drietal bronnen:
interviews, dossiers van strafzaken en literatuurstudie.
In de eerste plaats zijn gesprekken gevoerd met vertegenwoordigers van een viertal bijzondere opsporingsdiensten (BOD's), waarvan wij aannamen dat zij met georganiseerde criminaliteit zouden worden geconfronteerd. Het betreft achtereenvolgens de Fiscale Inlichtingen- en Opsporingsdienst (FIOD), de Economische Controle Dienst (ECD), de Algemene Inspectiedienst van het ministerie van Landbouw, Natuurbeheer en Visserij (AID) en de Dienst Recherchezaken van het ministerie van Volkshuisvesting, Ruimtelijke Ordening en Milieu (DRZ). In de tweede plaats zijn in de beide lokale studies (Amsterdam en Oost-Nederland) gesprekken gevoerd met opsporingsambtenaren van de Bureaus Financile Ondersteuning (BFO's) en van teams die grote fraudezaken behandelen.
Ten slotte zijn bij de divisie Centrale Recherche Informatie (DCRI) enkele gesprekken gevoerd met vertegenwoordigers van de Financile Politiedesk (Finpol) en de afdeling Forensische accountancy (AFA).
Tijdens alle gesprekken is aan de orde gesteld of de gesprekspartners zaken in behandeling hadden (gehad) die aan de elementen van onze definitie van georganiseerde misdaad voldeden. Ten behoeve van de beschrijving in de eerste twee delen van dit rapport is geput uit 19 fraudezaken Noot , die aan de hand van de dossiers (processen-verbaal) zijn bestudeerd. Vervolgens hebben (wederom) gesprekken plaatsgevonden met opsporingsambtenaren, die ertoe dienden eventuele lacunes aan te vullen. Voor een beknopt overzicht van de bestudeerde zaken verwijzen we naar bijlage 2. De nummering van de zaken in de tekst slaat terug op de volgorde die in deze bijlage is aangehouden.
De verhandeling in deel 3 over het wegsluizen van crimineel geld in de legale economie wordt eveneens gelardeerd met een aantal praktijkvoorbeelden. Ook deze werden aangedragen door de genterviewde opsporingsambtenaren.
Naast de gebruikelijke wetenschappelijke literatuur over fraude, witwassen, en dergelijke hebben wij dankbaar gebruik gemaakt van enkele publikaties die door de DCRI (in het bijzonder door Finpol) in de afgelopen jaren zijn uitgebracht.