Het overdragen van vermogen van de ene naar de andere persoon kan onder verschillende
wettelijke titels plaats vinden, namelijk:
* het schenken van vermogen
* het ontvangen van gelden in het kader van gokken
* het lenen van gelden.
Schenken van vermogen aan jezelf
De aanwezigheid van een som misdaadgeld kan eenvoudigweg worden gerechtvaardigd door voor te wenden dat het vermogen is geschonken. De bezitter van het geld blijkt opeens onbekende doch rijke familieleden in het verre buitenland te bezitten, die bij overlijden een omvangrijk vermogen hebben nagelaten. Wat te doen als een verdachte zegt dat hij een omvangrijke erfenis van een familielid uit Suriname heeft ontvangen? Door de slechte economische sitiuatie in het land en de door de regering afgekondigde valutarestricties zou het geld door het overleden familielid thuis in contante, harde buitenlandse valuta zijn bewaard. Het verweer kon door het rechercheteam niet worden weerlegd.
Gefingeerde gokwinsten
Evenzo kan geld worden gerechtvaardigd als winst uit gokken, behaald op de renbaan of in het casino. Het onderstaande voorbeeld komt met enige regelmaat voor en is illustratief voor de manier waarop een ogenschijnlijk legale herkomst aan geld kan worden gegeven, zonder dat dit voor politie en fiscus verifieerbaar is. De vraag is wel hoe lang de construcutie toegepast kan worden zonder ongeloofwaardig te worden. Een crimineel A gaat met een paar vrienden en een omvangrijk bedrag aan crimineel contant geld naar een gerenommeerd casino. Het geld wordt door A verdeeld over zijn vrienden, die elk voor dit geld fiches kopen. Deze fiches worden successievelijk bij A ingeleverd, die de gehele avond bij verschillende speeltafels zijn gezicht laat zien. Aan het eind van de avond begeeft A zich met het totaal aan fiches naar de kassier met het verzoek de tegenwaarde van de gewonnen fiches op zijn bankrekening te storten; het was namelijk te gevaarlijk om met zo'n bedrag aan contant geld over straat te gaan. Een tweede voorbeeld. In 1993 is door een BFO onderzoek ingesteld naar de financile handel en wandel van een wisselkantoor en de betrokkenheid bij het witwassen van gelden afkomstig van de handel in cocane. De eigenaar van het wisselkantoor heeft tegenover het onderzoeksteam voorgewend dat hij een bedrag van ongeveer fl. 450.000,- had verdiend met het spelen in een casino.
Lenen aan jezelf
Misdaadgeld kan ook worden gewit door het zo voor te stellen dat het geleend is van een ander. Deze ander is feitelijk dezelfde persoon als de lener, of is aan hem gelieerd. Deze methode staat bekend als de loan back methode.
In het geval dat de derden aan hem zijn gelieerd kan het bijvoorbeeld gaan om door of namens hem opgerichte rechtspersonen in het binnen- of buitenland. Het geld wordt dan door de criminele groep op de bankrekening van de desbetreffende rechtspersoon gestort, waarna het geld officieel overgeboekt wordt naar de bankrekening van de groep. Voor de buitenwereld verstrekt een onafhankelijke onderneming een lening. Het principe van de loan back methode verandert niet wezenlijk wanneer legaal opererende banken, rechtspersonen of natuurlijke personen in de constructie worden geweven. Een voorbeeld ter toelichting. Ter financiering van bijvoorbeeld de aankoop van onroerend goed in Nederland wordt een lening verstrekt door een buitenlandse financieringsmaatschappij. De lening is in feite niet meer of minder dan het geld dat door de lener via enkele tussenwegen op de rekening van de leningverstrekkende instelling is gestort.
Een concreet voorbeeld: Een criminele organisatie houdt zich bezig met handel in drugs. Via verschillende constructies wordt het misdaadgeld witgewassen en in legale bedrijven genvesteerd. En constructie loopt via Luxemburg. Medewerkers van de grote man A brengen geld over de grens en storten het contant bij een Luxemburgse bank op rekening van een Luxemburgse SA. Met dit geld wordt door de SA voor ruim 1,5 miljoen gulden de aandelen gekocht van een Nederlandse BV en wordt er voor ruim 1 miljoen gulden krediet verstrekt. Om een en ander voor de fiscus meer body te geven, wordt er een uitgebreide gefingeerde correspondentie opgezet. Achter de Luxemburgse SA zit weer een Engelse Limited, omdat de Engelse trustwetgeving de mogelijkheid biedt de identiteit van de natuurlijke personen achter de Limited en de SA in Luxemburg te verhullen. De aandelen van de Engelse Limited zijn in handen van een handlanger van A. Bij het uitdenken van de constructie was een financieel adviseur uit Belgi betrokken, die voor de uitwerking gebruik maakte van een advocaat die de zaak op zijn juridische merites moest beoordelen en een accountant.