• Buro Jansen & Janssen is een onderzoeksburo dat politie, justitie, inlichtingendiensten, de overheid in Nederland en Europa kritisch volgt. Een grond-rechten kollektief dat al 30 jaar publiceert over uitbreiding van repressieve wetgeving, publiek-private samenwerking, bevoegdheden, overheids-optreden en andere staatsaangelegenheden.
    Buro Jansen & Janssen Postbus 10591, 1001EN Amsterdam, 020-6123202, 06-34339533, signal +31684065516, info@burojansen.nl (pgp)
    Steun Buro Jansen & Janssen. Word donateur, NL43 ASNB 0856 9868 52 of NL56 INGB 0000 6039 04 ten name van Stichting Res Publica, Postbus 11556, 1001 GN Amsterdam.
  • Publicaties

  • Europa

  • Politieklachten

  • Bijlage X – 11.2. Het voorwenden van vermogensstijging

    11.2. Het voorwenden van vermogensstijging

    Deze methodiek van witwassen kan worden toegepast in de gevallen
    dat men de beschikking heeft over activa die moeilijk objectief
    waardeerbaar zijn, zoals kan voorkomen bij onroerend goed, antiek
    en kunst. Door een lucratieve verkoop van dit soort activa voor te
    wenden aan een schijnbaar onafhankelijke derde, kan een crimineel
    op schijnbaar legale wijze in het bezit komen van zijn
    misdaadgeld.

    Het principe spreekt eigenlijk voor zichzelf. A koopt onroerend
    goed van B voor 2,5 miljoen gulden, doch officieel wordt de
    verkoopprijs op 2 miljoen gesteld, de rest wordt zwart uitbetaald
    aan B (B zit derhalve met 5 ton zwart geld).

    Vervolgens verkoopt A voor hetzelfde bedrag aan C door, maar nu
    wordt het gehele bedrag in de koopakte genoemd. Hierdoor maakt A
    kunstmatig een winst van 5 ton. Hij heeft anders gezegd 5 ton
    misdaadgeld een schijnbaar legale herkomst gegeven.

    A heeft een wit en een zwart vermogen. Met beide
    vermogensbestanddelen waagt hij zich in de effectenhandel, met twee
    gescheiden rekeningen. Op de ene rekening is het witte vermogen
    geplaatst, op de andere het zwarte vermogen dat via allerlei
    constructies van A is afgeschermd. Verlies wordt afgeboekt van de
    zwarte rekening, de winst wordt op de andere rekening
    bijgeschreven.

    Het lucratieve karakter van transacties kan worden gefingeerd
    door eerst de officile aankoopprijs te verlagen, met het oog op het
    naderhand realiseren van een ogenschijnlijk rele waardestijging.
    Een voorbeeld ter illustratie. Koper en verkoper komen voor de
    aankoop van onroerend goed een totale koopsom overeen van circa 17
    miljoen gulden. De koopprijs dient gedeeltelijk in natura (dat wil
    zeggen: dure auto’s) te worden voldaan. Tijdens de onderhandelingen
    wordt de koopsom aan beide zijden met 1 miljoen gulden verlaagd.
    Het pand wordt gewaardeerd op circa 16 miljoen gulden en de waarde
    van de inbreng in natura wordt ook met 1 miljoen teruggeschroefd.
    De koper is van plan het pand weer door te verkopen.


    vorige        
    volgende        
    inhoudsopgave en zoeken