• Buro Jansen & Janssen is een onderzoeksburo dat politie, justitie, inlichtingendiensten, de overheid in Nederland en Europa kritisch volgt. Een grond-rechten kollektief dat al 30 jaar publiceert over uitbreiding van repressieve wetgeving, publiek-private samenwerking, bevoegdheden, overheids-optreden en andere staatsaangelegenheden.
    Buro Jansen & Janssen Postbus 10591, 1001EN Amsterdam, 020-6123202, 06-34339533, signal +31684065516, info@burojansen.nl (pgp)
    Steun Buro Jansen & Janssen. Word donateur, NL43 ASNB 0856 9868 52 of NL56 INGB 0000 6039 04 ten name van Stichting Res Publica, Postbus 11556, 1001 GN Amsterdam.
  • Publicaties

  • Europa

  • Politieklachten

  • Bijlage X – 6.3. Wederrechtelijk verkregen voordeel

    6.3. Wederrechtelijk verkregen voordeel

    Het wederrechtelijk verkregen voordeel van de verdachten kan
    vanzelfsprekend niet op n lijn worden gesteld met de toegebrachte
    economische schade. Afgezien van sommige vormen van parasitaire
    fraude – in het bijzonder die waarvoor een minimum aan logistieke
    handelingen nodig is – ontlopen het schade- en het winstbedrag
    elkaar meestal aanzienlijk. De investeringen die moeten worden
    gedaan alvorens berhaupt tot het plegen van de strafbare feiten
    over te kunnen gaan, de personeelskosten, enzovoort, zijn van
    invloed op de uiteindelijk te behalen nettowinst. Die winst zal
    vervolgens ook moeten worden gedeeld met eventuele medeverdachten.
    Casus 11 vormt een goede illustratie van de wijze waarop het
    brutovoordeel over alle bij de betreffende fraude betrokkenen kan
    worden verdeeld.

    CASUS 11
    Volgens schattingen bedraagt het voordeel aan ontdoken heffingen op
    elk transport melkpoeder zo’n f.70.000. Daarvan zou circa f.30.000
    ten goede komen aan de Oosteuropeanen, f.30.000 aan de Nederlanders
    en zou f.10.000 worden aangewend om de prijs te drukken ten behoeve
    van de afnemers. Met deze fraude is minimaal f.30.000.000 aan
    heffingen ontdoken. De nettowinst van de hoofdverdachten varieerde
    (voor zover bekend) Noot van f.550.000 tot 1,7
    miljoen.

    Het gegeven dat het criminele netwerk in bovenstaande zaak
    tamelijk omvangrijk was en gekenmerkt werd door elkaar in de
    hoedanigheid van leidinggevende afwisselende hoofdverdachten,
    maakte de spoeling voor de individuele betrokkenen dunner. Binnen
    de groepen waar een onbetwiste leider de regie voert over de
    fraude-activiteiten, blijven voor de hoofdverdachten meestal
    aanzienlijk hogere bedragen aan de strijkstok hangen. Zo werd het
    priv-vermogen van een van de hoofdverdachten vastgesteld op 42
    miljoen gulden. Ook verschillende andere leidinggevenden mochten
    zich de status van multimiljonair aanmeten. In de volgende
    paragraaf zullen we bezien op welke wijze dergelijke kapitale
    vermogens worden aangewend.


    vorige        
    volgende        
    inhoudsopgave en zoeken