• Buro Jansen & Janssen is een onderzoeksburo dat politie, justitie, inlichtingendiensten, de overheid in Nederland en Europa kritisch volgt. Een grond-rechten kollektief dat al 30 jaar publiceert over uitbreiding van repressieve wetgeving, publiek-private samenwerking, bevoegdheden, overheids-optreden en andere staatsaangelegenheden.
    Buro Jansen & Janssen Postbus 10591, 1001EN Amsterdam, 020-6123202, 06-34339533, signal +31684065516, info@burojansen.nl (pgp)
    Steun Buro Jansen & Janssen. Word donateur, NL43 ASNB 0856 9868 52 of NL56 INGB 0000 6039 04 ten name van Stichting Res Publica, Postbus 11556, 1001 GN Amsterdam.
  • Publicaties

  • Europa

  • Politieklachten

  • Bijlage X – 9.2. Begripsbepaling

    9.2. Begripsbepaling

    In de literatuur wordt het begrip witwassen uiteenlopend
    gedefinieerd, maar in de kern komen alle definities toch op
    hetzelfde neer: witwassen is het omzetten van de verborgen, niet te
    verantwoorden herkomst van inkomsten in een wel te verantwoorden
    herkomst. De definities lopen uiteen in de wijze waarop niet te
    verantwoorden herkomst (wel/niet synoniem met illegaal?) en
    vermogen (geld of ook onroerend goed?) worden geoperationaliseerd.
    Ook in het bereik van de definitie treden verschillen op; in
    sommige definities wordt witwassen expliciet in verband gebracht
    met de georganiseerde misdaad; daarnaast wordt door sommigen het
    gebruik van financile instellingen als een kenmerkend onderdeel van
    de witwastransactie gezien (vgl. Mul, 1995, pp. 83-88).

    In het kader van deze rapportage wordt witwassen (uiteraard) in
    verband gebracht met de georganiseerde misdaad; voor het overige
    wordt witwassen in ruime zin opgevat. Dat wil zeggen dat onder
    witwassen ook de handelingen worden begrepen waarin met behulp van
    bijvoorbeeld de overdracht van onroerend goed of aandelen, dat wil
    zeggen zonder de inschakeling van financile dienstverleners,
    herkomst van vermogen wordt verdoezeld en gewijzigd.

    Dit laatste, het wijzigen van niet te verantwoorden herkomst in
    een tegenover de fiscus en justitie wel te verantwoorden herkomst,
    blijft ook voor ons de kern van het witwassen. Het doel van
    witwassen is immers dat men in het legale betalingscircuit zonder
    problemen over het verworven misdaadgeld kan beschikken.

    Witwassen kan derhalve gedefinieerd worden als het geheel van
    handelingen dat nodig is om gelden die afkomstig zijn van
    criminaliteit een ogenschijnlijk legale herkomst te geven. De
    handelingen die hiervoor nodig zijn, kunnen onderscheiden worden
    naar verschillende fasen die zich, afhankelijk van de methodiek van
    witwassen, in een bepaalde volgorde voor doen. Drie te
    onderscheiden fasen in een witwasproces zijn de fasen van
    implementatie, layering en integration, waarop in hoofdstuk 10
    nader wordt ingegaan.


    vorige        
    volgende        
    inhoudsopgave en zoeken